潘朵拉文件
| 潘朵拉文件 Pandora Papers | |
|---|---|
| 描述 | 1190多萬份文件（2.94TB） |
| 文件時間 | 1970年代–至今 |
| 公布時間 | 2021年10月3日 |
| 公布者 | 國際調查記者同盟 |
| 主題 | 逃稅、洗黑錢 |
| 相關條目 | 潘朵拉文件涉及的人物列表 |
潘朵拉文件（英語：Pandora Papers）是國際調查記者同盟自2021年10月3日起公布的1190萬份洩露的文件，文件揭露多國領導人、政治家和名人利用離岸公司隱瞞資產、逃避稅務及迴避利益申報制度。[1][2][3]在2021年10月的第一批洩密文件中，有100多名億萬富翁、29000個離岸帳戶、30名現任和前任領導人以及300名公職人員被點名[4]，相關被瞞稅的資金據報高達32萬億美元，當中尚未包括不動產、藝術品及珠寶等非貨幣資產。[5]
內容
國際調查記者同盟將這次洩露形容為他們對金融體系採取過的最廣泛調查行動。行動一共有來自117個國家約600名媒體記者參與，當中包括《華盛頓郵報》、英國廣播公司、《衛報》、香港《立場新聞》等新聞媒體，[6]。記者蒐集來自瑞士、英屬維京群島、巴拿馬、賽普魯士、貝里斯、阿拉伯聯合大公國、新加坡等國的14間金融服務公司洩露的約1190萬份文件，並進行分析，揭示35位現任和前任世界領導人及多國政要隱瞞資產，他們或會面臨貪污、洗黑錢和全球避稅等各種指控[7]。潘朵拉文件中包括了640萬份文件，近300萬張圖片，約120萬封電子郵件和近50萬份電子表格，數據大小為2.94TB，規模超過了2016年披露的巴拿馬文件[8]。在文件發佈時國際調查記者同盟說它沒有確定文件來源。[9]
涉事人物
文件的名單涉及到近100個國家的約400名官員，同時也牽涉到全球35位現任和前任國家元首和政府首腦。香港前特首董建華及梁振英、英國前首相東尼·布萊爾、捷克總理安德烈·巴比什[10]、智利總統塞瓦斯蒂安·皮涅拉、肯亞總統烏胡魯·肯雅塔、烏克蘭總統弗拉迪米爾·澤倫斯基、卡達埃米爾塔米姆·賓·哈邁德·阿勒薩尼、約旦國王阿布杜拉二世、亞塞拜然總統伊利哈姆·阿利耶夫均名列名單內[11][12]。除了身兼政協副主席的兩位香港前特首外，全國人大河南省代表馮琪雅是唯一名列名單的中國大陸政治人物[13]。在名單上也有企業界、運動界及演藝界等界別的人士，包括阿里巴巴集團董事局副主席蔡崇信[14]、哥倫比亞歌手夏奇拉、印度板球運動員沙奇·德魯卡、足球教練佩普·瓜迪奧拉及西班牙歌手胡利奧·伊格萊西亞斯等人物也牽涉其中。
文件
洩露的文件來自14家幫助客戶在保密管轄區建立公司的離岸服務供應商。[15]
| 供應商 | 文件 | 時間段 | 服務供應商成立地點 | 成立年份 |
|---|---|---|---|---|
| All About Offshore Limited | 270,328 | 2002–2019 |  塞席爾
|
2007 |
| Alemán, Cordero, Galindo & Lee | 2,185,783 | 1970–2019 |  巴拿馬
|
1985 |
| Alpha Consulting Limited | 823,305 | 1996–2020 | 塞席爾
|
2008 |
| 盛亞信託 | 1,800,650 | 1996–2019 |  香港
|
1978 |
| CCS Trust Limited | 149,378 | 2001–2017 |  貝里斯
|
2005 |
| CIL Trust International | 459,476 | 1996–2019 | 貝里斯
|
1994 |
| Commence Overseas Limited | 8,661 | 2004–2017 |  英屬維京群島
|
1992 |
| Demetrios A. Demetriades LLC | 469,184 | 1993–2021 |  賽普勒斯
|
1966 |
| Fidelity Corporate Services Limited | 213,733 | 1998–2019 | 英屬維京群島
|
2005 |
| Glenn D. Godfrey and Company LLP | 189,907 | 1980–2019 | 貝里斯
|
2003 |
| Il Shin | 1,575,840 | 1996–2020 | 香港
|
2004 |
| Overseas Management Company Inc | 190,477 | 1997–2020 | 巴拿馬
|
1961 |
| SFM Corporate Services | 191,623 | 2000–2019 |  瑞士
|
2006 |
| 恆泰信託（BVI）有限公司 | 3,375,331 | 1970–2019 | 英屬維京群島
|
1986 |
反應
亞洲
香港：特首林鄭月娥拒絕評論有關報告以及現屆政府會否跟進事件，僅稱港府有「非常穩健」的利益申報制度[16]。在文件中被點名的前特首梁振英則指相關報導存在誤導，聲稱只有直接持有的股權才需要申報，間接持有及買賣股權不用申報，又反控參與調查的立場新聞是「外國代理人」[17]。廉政公署前調查主任查錫我表示透過離岸公司迂迴持有資產及買賣股權不是申報制度的原意[18]，梁振英應解釋為何要間接持有及買賣股權又不申報，如果是制度漏洞政府便有責任堵塞。香港理工大學專業及持續教育學院講師陳偉強憂慮未來會有官員利用申報制度的漏洞，透過子公司或親屬交易進行貪污[19]。
約旦：約旦政府稱洩密事件中關於阿布杜拉二世國王的說法是「歪曲的」，而國王本人則譴責他所謂的「反約旦的運動」。[20]
印度：印度財政部承諾將對事件進行調查，並在必要時採取適當的法律行動。[21]
黎巴嫩：黎巴嫩總理納吉布·米卡提和前總理哈珊·迪亞布否認有任何不當行為。[22][23]
巴基斯坦：巴基斯坦總理伊姆蘭·汗表示，潘朵拉文件中提到的所有公民都將受到調查，並會在發現不當行為時採取適當行動。[24][25]
馬來西亞：反對黨領袖安華·依布拉欣呼籲在議會中討論潘朵拉文件的內容，因為包括當時現任財政部長東姑賽夫魯以及前財政部長戴姆-扎因丁在內的幾名官員在洩密文件中被點名。[26]
斯里蘭卡：總統戈塔巴雅·拉賈帕克薩下令賄賂委員會調查潘朵拉文件中提到的斯里蘭卡人。[27]
印度尼西亞：經濟協調部長艾爾朗加·哈爾達多和海洋事務與投資協調部長盧胡特·潘傑坦在文件中被點名。艾爾朗加聲稱他不知道他在英屬維京群島擁有的公司所進行的交易。盧胡特否認與一家印尼國有石油公司合作。[28]
歐洲
歐洲聯盟：歐盟經濟專員保羅·真蒂洛尼告訴歐洲議會，歐盟執委會將在今年年底前提出新的立法建議，以解決避稅和逃稅問題。[29]
英國：布雷爾夫婦否認有任何不當行為。他們的發言人說：「布雷爾夫婦對他們的所有收入都全額納稅。而且從未使用離岸計劃來隱藏交易或避稅。」[30]
捷克：捷克國家警察局承諾對潘朵拉文件中提到的任何公民進行調查，包括時任總理安德烈·巴比什[31]。巴比什否認有任何不當行為，並聲稱洩密的時間點和內容旨在影響即將舉行的立法選舉。[32]
愛爾蘭：愛爾蘭副總理李歐·瓦拉德卡表示愛爾蘭政府和立法機構將立即採取行動，堵塞稅收或公司法中允許個人和企業將該國作為離岸地點的任何漏洞。[33]
俄羅斯：總統普丁的發言人德米特里·佩斯科夫駁斥了對普丁的指控。[34] 俄羅斯外交部發言人瑪麗亞·扎哈洛娃指根據相關文件「美國才是最大的避稅天堂。南達科他州共有數十億美元的資金被指涉及金融犯罪。」[22]
烏克蘭：總統澤倫斯基否認有任何不當行為。[35]
北美洲
美國：美國國務院宣布他們將調查潘朵拉文件中公佈的信息。[36]美國樂施會高級宣傳經理羅伯特·西爾弗曼在一份聲明中指：「潘朵拉文件再一次嚴厲地警醒國人，美國有兩套不同的稅務制度。一個是專為有人脈的超級富豪準備的，而另一個就是其他人用的。」[22]
墨西哥：總統洛佩斯·奧夫拉多爾表示，他將推動對洩密事件中提到的任何國民進行調查[37]。
中美洲和加勒比海地區
南美洲
厄瓜多：總統吉列爾莫·拉索否認有任何不當行為[41]。他說他自願配合潘朵拉文件的調查。至於他在文件中被點名，他說「文件當中提到的大多數社團在過去已經合法解散，我與那些可能仍然存在的社團沒有聯繫。」[42]
智利：總統塞瓦斯蒂安·皮涅拉否認在避稅港有隱藏資產。[43]
烏拉圭：烏拉圭打擊洗錢和恐怖主義融資國家秘書處開始依職權對設在蒙特維多的律師事務所進行調查，找出他們有否為全球客戶提供離岸實體服務。[44]
非洲
象牙海岸：總理派翠克·阿奇譴責「惡意使用」相關信息的行為。[41]
肯亞：總統烏胡魯·肯雅塔說，潘朵拉文件將有利於提高透明度，並表示當他從結束外訪回國時將作出全面回應。他此前曾要求所有公務員對其財富進行說明。[45]
參見
參考文獻
- ^ 潘朵拉文件披露千萬份報告 逾300位政要藏匿鉅額資產於境外. 中央通訊社. 2021-10-04 [2021-10-04]. （原始內容存檔於2021-11-11）.
- ^ 潘多拉文件揭露多国领导 在境外避税天堂藏大量资产. 聯合早報. 2021-10-05 [2021-10-05]. （原始內容存檔於2021-11-11） （中文）.
- ^ 潘多拉文件：富人和权贵的海外资产和秘密交易. 路透社. 2021-10-05 [2021-10-05]. （原始內容存檔於2021-11-11） （中文）.
- ^ The Guardian investigations team. Pandora papers: biggest ever leak of offshore data exposes financial secrets of rich and powerful. 衛報. 2021-10-03 [2021-10-03]. （原始內容存檔於2021-10-03） （英語）.
- ^ Miller, Greg; Cenziper, Debbie; Whoriskey, Peter. VIDEO (at 7:12 of 7:43 total) - Pandora Papers - A Global Investigation - Billions Hidden Beyond Reach - Trove of secret files details opaque financial universe where global elite shield riches from taxes，probes and accountability. 華盛頓郵報. 2021-10-03 [2021-10-03]. （原始內容存檔於2021-10-03）.
- ^ 《立場》參與國際調查記者同盟調查 千萬份文件揭權貴離岸公司資產網絡. 立場新聞. 2021-10-04 [2021-10-04]. （原始內容存檔於2021-10-04）.
- ^ 千萬份「潘朵拉文件」外洩！披露35位國家領袖海外藏匿鉅額資產. 蘋果日報. 2021-10-04 [2021-10-04]. （原始內容存檔於2021-11-23）.
- ^ 潘多拉文件：带你看懂这份庞大解密资料的逻辑和重点. BBC. 2021-10-04 [2021-10-04]. （原始內容存檔於2021-11-11） （中文（簡體））.
- ^ The Guardian investigations team. Pandora papers: biggest ever leak of offshore data exposes financial secrets of rich and powerful. The Guardian. 2021-10-03 [2021-10-03]. （原始內容存檔於2021-10-03） （英語）.
- ^ 吳寶澍. “潘多拉文件”曝光离岸交易 捷克总理否认违法. 新華網. 新華社. 2021-10-05 [2021-10-05]. （原始內容存檔於2021-10-16） （中文）.
- ^ 潘多拉文件显示世界领导人的隐秘财富 普京、布莱尔及约旦国王榜上有名. 美國之音. 2021-10-04 [2021-10-04]. （原始內容存檔於2021-11-11） （中文）.
- ^ ICIJ調查揭多國政要以離岸公司隱藏資產 梁振英、董建華亦上榜 梁：報道有誤導成分（第二版）. 香港經濟日報. 2021-10-04 [2021-10-04]. （原始內容存檔於2021-10-04）.
- ^ 潘朵拉文件唯一上榜中共政客 河南美女代表被揭境外藏富. 蘋果日報. 2021-10-05 [2021-10-05]. （原始內容存檔於2021-11-11）.
- ^ 潘朵拉文件曝 蔡崇信藉境外公司操盤阿里巴巴IPO. 中央通訊社. 2021-10-04 [2021-10-04]. （原始內容存檔於2021-11-11）.
- ^ 15.0 15.1 Who are the firms at the heart of the Pandora Papers?. ICIJ. 2021-10-03 [2021-10-03]. （原始內容存檔於2021-10-03）.
- ^ 【潘朵拉文件】梁振英未申報子公司 林鄭拒評 僅指申報制度「非常穩健」. 立場新聞. [2021-10-05]. （原始內容存檔於2021-12-29）.
- ^ 【潘朵拉文件】ICIJ揭多國政要離岸公司隱藏資產、梁振英董建華上榜 梁反批報道媒體. 香港經濟日報. [2021-10-05]. （原始內容存檔於2021-11-11）.
- ^ 立場：任特首迂迴持售股權沒申報 梁振英：子公司可免 查錫我：申報制度漏洞 應開誠布公. 明報. 2021-10-05 [2021-10-06]. （原始內容存檔於2021-10-05）.
- ^ 揭任特首時賣股獲230萬元 梁振英辯稱：子公司股權變動毋須申報. 東方日報. 2021-10-04 [2021-10-06]. （原始內容存檔於2021-11-22）.
- ^ Jordan rejects Pandora Papers claims as 'distorted'. France 24. 2021-10-04 [2021-10-04]. （原始內容存檔於2022-01-07） （英語）.
- ^ India to investigate into 'Pandora Papers' leak: Finance Ministry. Times Now News. [2021-10-04]. （原始內容存檔於2021-11-11） （英語）.
- ^ 22.0 22.1 22.2 Governments launch investigations after Pandora Papers show how elite shield riches. The Washington Post. 2021-10-04 [2021-10-05]. （原始內容存檔於2021-11-11）. 引用錯誤：帶有name屬性「WPost-Pandora」的
<ref>標籤用不同內容定義了多次 - ^ Lebanon's former PM Diab says he gave up shares in company mentioned in 'Pandora Papers'. Reuters. 2021-10-04 [2021-10-05]. （原始內容存檔於2021-11-11）.
- ^ PM Imran Khan announces to investigate all Pakistanis involved in Pandora Papers. The Nation. 2021-10-03 [2021-10-04]. （原始內容存檔於2021-10-03） （英語）.
- ^ Pandora Papers expose wealth of Pakistan PM Imran Khan’s allies. Al-Jazeera. 2021-10-04 [2021-10-05]. （原始內容存檔於2021-10-04）.
- ^ Pandora Papers leak prompts calls for action in Asia. The Seattle Times. 2021-10-04 [2021-10-04]. （原始內容存檔於2021-10-04） （美國英語）.
- ^ de Silva, Charumini. President orders Pandora Papers probe. Daily FT. 7 October 2020 [October 6, 2021]. （原始內容存檔於2021-11-11）.
- ^ Muthiariny, Dewi Elvia. Airlangga, Luhut Responds to Pandora Papers Report. Tempo.co English Version. [2021-10-10]. （原始內容存檔於2021-11-11）.
- ^ After Pandora Papers, EU says it plans new rules against tax avoidance. 路透社. October 6, 2021 [October 6, 2021]. （原始內容存檔於2022-01-07）.
- ^ A look at world leaders named in the Pandora Papers. 拉斯維加斯太陽報. October 4, 2021 [October 6, 2021]. （原始內容存檔於2021-10-16）.
- ^ Czech police promise to 'act upon' Pandora Papers, as revelations about prime minister become campaign topic. Washington Post. [2021-10-04]. ISSN 0190-8286. （原始內容存檔於2021-12-17） （美國英語）.
- ^ Billionaire Czech Leader Dismisses Pandora Papers Report as Election Ambush. Bloomberg.com. 2021-10-04 [2021-10-04]. （原始內容存檔於2021-10-15） （英語）.
- ^ Bray, Jennifer. Pandora Papers: Government will move to close any loopholes – Varadkar. The Irish Times. [2021-10-04]. （原始內容存檔於2022-01-07） （英語）.
- ^ Pandora Papers: Russia dismisses leaks implicating Putin. Al Jazeera. [2021-10-04]. （原始內容存檔於2021-12-22） （英語）.
- ^ Pandora Papers: Ukraine leader seeks to justify offshore accounts. Al-Jazeera. 2021-10-04 [2021-10-05]. （原始內容存檔於2021-12-03）.
- ^ State Department says U.S. is reviewing findings from Pandora Papers. Reuters. [2021-10-04]. （原始內容存檔於2021-11-11） –透過MSN.
- ^ Reuters. Lopez Obrador says Mexican nationals in Pandora Papers should be investigated. Reuters. 2021-10-04 [2021-10-05]. （原始內容存檔於2021-11-11） （英語）.
- ^ Ministerio Público analiza la ‘incipiente información revelada hasta el momento en los Pandora Papers’ | La Prensa Panamá. www.prensa.com. 2021-10-04 [2021-10-05]. （原始內容存檔於2021-10-16）.
- ^ Pandora Papers: Ministerio Público analiza información revelada en los 'Pandora Papers'. TVN. 2021-10-04 [2021-10-05]. （原始內容存檔於2021-10-04）.
- ^ Panama’s Pandora Papers snag Dominican leader. Dominican Today. 2021-10-04 [2021-10-05]. （原始內容存檔於2021-11-11）.
- ^ 41.0 41.1 Leaders deny wrongdoing under the ‘Pandora Papers’ revelations. Euractiv. 2021-10-04 [2021-10-05]. （原始內容存檔於2022-01-07）.
- ^ Ecuador’s Lasso Says He Cooperated With Pandora Papers Probe. Bloomberg News. [2021-10-05]. （原始內容存檔於2021-11-11） （英語）.
- ^ A look at world leaders named in the Pandora Papers. Las Vegas Sun. 2021-10-04 [2021-10-05]. （原始內容存檔於2021-10-16）.
- ^ La Secretaría Antilavado abre una investigación por los Pandora Papers. Búsqueda (Montevideo). 8 October 2021 [8 October 2021]. （原始內容存檔於2021-11-11） （西班牙語）.
- ^ Lawler, Dave. Pandora Papers: How leaders are Responding. 雅虎新聞. October 4, 2021 [October 6, 2021]. （原始內容存檔於2021-11-11）.